更新日期：2026/10/14
履約保證，就是品牌先收了客人的儲值金或禮券款後，透過銀行保證、信託等方式，確保品牌萬一做不到（例如倒閉），客人還是拿得回錢或換得到服務。
會員儲值不一定要找銀行做履約保證，法規給了 5 種方式，選一種就可以。但「有沒有做」只是第一題。2025 年全真瑜珈停業的例子告訴我們：保障比例不夠，就算做了履約保證，會員能拿回的錢還是很少，品牌名聲也一樣受傷。
會員儲值金一定要找銀行做履約保證嗎？
不一定。依「商品（服務）禮券定型化契約應記載及不得記載事項」（以下簡稱「禮券規範」），品牌可以從 5 種方式中選一種，銀行保證只是其中一種。
5 種履約保障方式比較
| 方式 | 怎麼運作 | 品牌要注意什麼 |
| 銀行足額履約保證 | 銀行為禮券金額做保證，品牌做不到時由銀行賠 | 要通過銀行審核，可能要押擔保品 |
| 信託專戶 | 先收的錢存進銀行的信託帳戶，只能用在提供商品或服務 | 要和銀行簽信託合約，還要自己處理撥款和對帳 |
| 價金保管 | 先收的錢交給銀行或電子支付機構保管 | 要確認合作機構和保管期間 |
| 同業互保 | 和規模差不多的同行說好：一家倒了，另一家幫忙提供商品或服務 | 要找得到願意互保的同行，而且對方不能差別待遇客人 |
| 主管機關許可的其他方式 | 照主管機關核准的做法辦 | 券面要寫許可字號 |
保障至少一年，過了還是要兌現
履約保障從禮券賣出去那天開始算，至少要一年。法規也寫明：保障期過了，發行人還是要兌現。
也就是說，保障期間決定的是「客人可以找銀行要錢的期間」，品牌自己要兌現儲值金的責任沒有期限。
美業和健身業還有專屬門檻
美容和健身是先付款糾紛最多的行業，主管機關另外訂了規則：
| 行業 | 什麼時候要做履約保障 | 保障多少 |
| 美容 | 一次付清，或還沒用完的金額超過 5 萬元 | 超過 5 萬元的部分 |
| 健身中心 | 預收超過一定期間或金額 | 可以只保預收費用的一定比例 |
這兩種規定有一個共同點：法規要求的是「最低標準」，不一定保到客人付的全部金額。
履約保證要花多少錢？
履約保證沒有統一價格，費用要看選哪一種方式、跟哪家銀行合作。品牌自己辦理時，常見的成本有這幾種：
- 銀行保證的手續費：依保證金額和品牌的信用評估計算，銀行審核後才會報價。
- 擔保品或押款：銀行可能要求品牌提供擔保，或先在銀行存一筆錢。
- 信託管理費：把預收款交付信託時，銀行通常會收管理費。
- 人力和系統成本：每天撥款、每月對帳、保障到期時結清信託，都需要有人處理。
實際費率請直接向銀行詢價。
透過 91APP Payments 則不用擔保、不用押款，服務費用可以洽詢 91APP Payments 顧問。
履約保證要保多少才夠？
法規允許有些行業只保一部分。但保得愈少，品牌倒了時客人能拿回的錢就愈少。對靠顧問式銷售、一次收很多錢的品牌來說，全額保障才能真正守住客人的信任。
案例：全真瑜珈停業（2025）
全真瑜珈在台灣開了約 20 年，最多時有 13 家分館，會籍和課程都要先付款。以下整理自新聞報導、議員和立委記者會，以及司法院的公開資料：
| 時間 | 發生什麼事 |
| 2022 年起 | 有會員說，會籍還沒到期，業務就一直用「提早續約最划算」勸他先付現金 |
| 2025 年 9 月 30 日 | 宣布 10 月 1 日起停業，並辦理歇業、解散和破產清算 |
| 2025 年 10 月 | 信託銀行（陽信銀行）表示，信託帳戶裡的會籍費和課程費約 2.1 億元 |
| 2025 年 10 月 | 立委和議員指出，客人實際爭議金額可能超過 4.2 億元；以 4 萬多名會員計算，每人平均只拿得回約 5,000 元 |
| 2025 年 10 月起 | 有客人向法院聲請支付命令追討；也有其他債權人聲請執行公司在信託銀行的權利 |
| 2026 年 | 台灣消保協會集結 1,505 人次提起團體求償，連同懲罰性賠償共求償超過 1 億元 |
為什麼做了履約保證，會員還是拿不回錢？
關鍵在保障比例。當時的信託只保客人付款的 50%；消費者保護處也說明，如果會員已經用掉一半，能拿回的信託款大約再少一半。
所以就算品牌合法做了履約保證，停業時還是會有一大塊缺口。這個缺口最後變成數千件申訴、團體訴訟，品牌多年累積的名聲也歸零。
給品牌的三個提醒
健身、美業、語言課程這類品牌，常用顧問式銷售，鼓勵客人一次買長期方案。這樣一次收的錢很多，保障比例的影響也會被放大：
- 提早續約會讓缺口變大：鼓勵會員還沒到期就先付下一期，等於讓欠客人的錢愈滾愈大。
- 保障金額要跟上先收的總額：定期檢查信託或保證額度，夠不夠涵蓋所有會員還沒用的金額。
- 分期付款要另外想清楚：客人透過融資公司分期付款時，品牌關門後的退款和「還要不要繼續繳」問題會更複雜，合約和流程要先寫清楚。
儲值金額在法規門檻以下，品牌關門時會發生什麼事？
品牌關門又沒有履約保障時，客人的儲值餘額就只是一般的欠款，要和銀行、融資公司等其他債主一起排隊要錢。金額低於法規門檻的小額儲值，也會遇到同樣的問題。
2026 最新案例：TrueViu 沐薇歇業
TrueViu 沐薇 是台中的連鎖美容品牌，提供臉部保養、身體按摩、美甲美睫，也採用儲值制度。以下整理自新聞報導、台中市政府說明和司法院的公開資料：
| 時間 | 發生什麼事 |
| 2026 年 2 月 23 日 | 在臉書粉專公告改變儲值金用法：每次消費只能用儲值金折抵一半 |
| 2026 年 2 月 27 日 | 公告因為嚴重虧損、原本要接手的團隊無法順利交接，台中大墩、南屯、河北 3 家分店當天起歇業 |
| 2026 年 3 月 3 日 | 台中市法制局表示已收到 200 多件申訴，請業者到局說明退款方式和償還計畫 |
| 2026 年 3 月 4 日 | 公司經台中市政府核准解散，進入清算 |
| 2026 年 7 月 | 市議員引用市府統計，這起事件累計 329 件申訴 |
依法制局說明，沐薇每次儲值金額在 5,000 元到 2 萬 5,000 元，申訴的客人說剩下的金額從 700 元到 5 萬元都有。業者對外表示會面對責任，努力處理退款。
台中市法制局長也公開表示，業者以前沒有不良紀錄，歇業後也保持聯絡，是經營不善才歇業，判斷不構成詐欺罪。
司法院的資料顯示，公司進入清算後，有客人為了幾千元到一萬多元的餘額，各自向法院聲請支付命令；也有融資公司和銀行向公司要錢。支付命令只是拿到「可以強制執行」的文件，最後能分回多少，還是要看公司剩下多少財產。
這個案例給品牌的啟示
依法制局公布的金額，沐薇每次儲值大多在 5 萬元以下，從美容業的規定來看，不一定屬於「一定要做履約保障」的範圍。但品牌關門時，客人面對的問題一樣：儲值餘額拿不拿得回來。
這種情況並不少見。台中市議員引用市府統計，112 年到 115 年 7 月，台中市先付款消費的申訴共有 5,231 件，成功處理的只有約 31.91%，同一時期有 15 家業者停業或倒閉。台中市政府也說，有些先付款交易目前沒有規定要做履保，未來會建議把高風險行業納入強制規定。
對品牌來說，主動做履約保障，可以在法規變嚴之前，就先贏得客人的信任。
從法院判決和政府檢查來看，業者最常踩哪些雷？
最常見的有四種：券面寫得不完整、交給通路代賣導致保障不夠一年、由不合格的第三方發行，還有以為寫了「不退費」就有效。
地雷一：有做履約保障，但券面寫得不完整
2014 年台北市政府抽查超商、量販店和百貨的禮券，有 2 家百貨被點名：一家沒寫履約保證的起訖日期，另一家寫的保證期間早就過了。業者說其實有和銀行簽保證，只是禮券是舊版印的。
地雷二：交給通路代賣，保障不夠一年
2015 年台北國際冬季旅展的檢查中，有業者把禮券賣斷給旅行社代賣，結果履約保證不到一年。行政院的看法是：自己賣或請別人賣都可以，但履約保障還是要從賣出去那天起算至少一年。
地雷三：由不合格的第三方發行
臺北高等行政法院在 102 年一則旅館禮券判決中認為，旅館禮券要由有旅館業登記證的業者發行，錢也要存進發行人自己名下的信託帳戶。和外部夥伴合作發行前，要先確認誰才是法律上的發行人。
地雷四：以為寫了「恕不退費」就有效
最高法院 100 年度台上字第 1619 號判決認為，客人隨時可以終止這類先付款的合約；品牌要把已經提供的服務和必要費用扣掉後，剩下的退給客人。這個看法到現在還在被法院引用，例如臺灣臺北地方法院 114 年度消字第 18 號判決（2026 年 8 月）。
| 地雷 | 案例 | 怎麼預防 |
| 券面寫得不完整 | 2014 台北市百貨禮券檢查 | 定期檢查券面和條款上的保障期間 |
| 代賣導致保障不到一年 | 2015 冬季旅展檢查、行政院看法 | 保障期間從客人買的那天起算 |
| 第三方發行資格不符 | 臺北高等行政法院 102 年旅館禮券判決 | 確認誰是發行人、信託帳戶是誰的名字 |
| 寫「不退費」 | 最高法院 100 年度台上字第 1619 號判決 | 事先想好退費流程和算法 |
怎麼選履約保證或儲值服務商？
選擇幫品牌處理履約保證或儲值系統的服務商時，可以用這張表逐項比較：
| 檢查項目 | 要問服務商的問題 |
| 保障比例 | 是全額保障，還是只保一部分？ |
| 保障方式 | 是信託、銀行保證還是價金保管？跟哪家銀行合作？ |
| 押款與擔保 | 品牌需不需要先押一筆錢或提供擔保？ |
| 系統功能 | 有沒有包含儲值、扣款、核銷、退費和對帳？ |
| 付款方式 | 客人可以用哪些方式付款儲值？ |
| 資安與合規 | 有沒有 PCI-DSS 等資安認證、第三方支付能量登錄？ |
| 換服務商時 | 客人的餘額和交易紀錄可以怎麼移轉？ |
不想自己找銀行談履約保證，透過 91APP Payments 怎麼做？
91APP Payments 是 91APP 推出的金流服務，已經整合好履約銀行和信託，每一筆儲值都全額交付信託。品牌不用自己準備擔保金或押款，也不限行業和資本額，就能發行有全額信託保障的會員儲值金和數位禮券。
自己找銀行 vs. 透過 91APP Payments
| 項目 | 自己找銀行 | 透過 91APP Payments |
| 保障比例 | 看合約，有些行業法規允許只保一部分 | 每一筆儲值都全額交付信託 |
| 擔保金和押款 | 看銀行審核，可能要押一筆錢 | 不用擔保、不用押款 |
| 行業和資本額 | 看銀行評估 | 不限 |
| 儲值和核銷系統 | 要自己開發或另外買 | 提供整套儲值履約系統，用 API 串接 |
| 客人付款方式 | 要另外接金流 | 信用卡、Apple Pay、LINE Pay、Google Pay、ATM 轉帳、超商代碼等 |
對顧問式銷售的品牌來說，全額信託代表可以放心推長期方案：每一筆先收的錢都有信託保障，就算營運遇到困難，也不會留下像全真瑜珈那樣的缺口。
導入流程
- 線上申請：填寫金流服務申請資料。
- 身份驗證：審核約 3 到 5 個工作天。
- 金流服務資料審核：審核約 3 到 5 個工作天。
- 開通並設定儲值方案：用 API 或管理後台串接，設定儲值金額和優惠。
- 開始收款：客人每一筆儲值都全額交付信託，在門市或官網消費時直接扣。
91APP Payments 通過 PCI-DSS Level 1（信用卡資料安全的最高等級）和 SOC 2 Type II 認證，並完成第三方支付能量登錄（通過編號：112三0031），網路平台、美業、健身和各種會員制品牌都適用。
開始前要確認的發行人責任和券面寫法，可以看發行禮券、會員儲值要注意哪些法規？。中小企業的經驗可以看中小企業如何發行禮券票券？。
結論：保障比例，就是客人對品牌的信任程度
履約保證不一定要找銀行，信託、價金保管、同業互保都是合法選項。選好方式之後，還要檢查保障比例、券面寫法、保障期間和退費方式。
全真瑜珈的例子告訴我們，只保一半的履約保證，停業時還是會留下好幾億元的缺口。把每一筆先收的錢都全額交付信託，既保護客人，也保護品牌自己。
常見問題
Q1：履約保證只保一部分，合法嗎？
有些行業的規定允許只保一定比例，或只保超過門檻的部分，符合規定就合法。但保得愈少，品牌關門時客人能拿回的錢就愈少，糾紛也愈大。
Q2：信託和銀行履約保證差在哪裡？
信託是把先收的錢存進銀行的信託帳戶，錢本身被保管起來；銀行履約保證是銀行答應，品牌做不到時由銀行賠。兩種都合法，品牌可以看自己的資金和合作條件來選。
Q3：儲值金額不大，也要做履約保證嗎？
一般禮券規範要求，只要客人有付錢，就要做履約保證；美容業等特定行業則是超過一定金額才要做。就算低於門檻，主動做履約保證仍能減少關門時的糾紛。
Q4：履約保證要花多少錢？
沒有統一價格。自己找銀行辦理時，成本包括銀行保證手續費、可能的擔保或押款、信託管理費，以及撥款對帳的人力，實際費率要向銀行詢價。透過 91APP Payments 則不用擔保、不用押款。
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參考資料
- 商品（服務）禮券定型化契約應記載及不得記載事項（經濟部主管法規共用系統）
- 美容機構無預警倒閉怎麼辦？（臺北市政府常見問答）
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